本資產評估報告依據中國資產評估準則編制

天津生物化學制藥有限公司擬對外轉讓資產涉及的

部分固定資產及無形資產市場價值評估項目

資產評估報告

中瑞評報字[2022]第000345號

（共一冊，第一冊）

中瑞世聯資產評估集團有限公司

2022年04月19日

天津生物化學制藥有限公司擬對外轉讓資產涉及的部分固定資產及無形資產市場價值評估項目資產評估報告

資產評估報告編碼回執

天津生物化學制藥有限公司擬對外轉讓資產涉及的部分固定資產及無形資產市場價值評估項目資產評估報告

目 錄

聲 明 ......................................................... 1

資產評估報告摘要 ................................................ 2

資產評估報告正文 ................................................ 5

一、委托人、產權持有單位和資產評估委托合同約定的其他資產評估報告使用人 ....... 5

二、評估目的 ............................................................... 9

三、評估對象和評估范圍...................................................... 9

四、價值類型 .............................................................. 12

五、評估基準日 ............................................................ 12

六、評估依據 .............................................................. 12

七、評估方法 .............................................................. 17

八、評估程序實施過程和情況 ................................................. 27

九、評估假設 .............................................................. 29

十、評估結論 .............................................................. 30

十一、特別事項說明 ........................................................ 32

十二、評估報告使用限制說明 ................................................. 34

十三、評估報告日 .......................................................... 35

十四、簽名蓋章 ............................................................ 35

資產評估報告附件 ............................................... 36

天津生物化學制藥有限公司擬對外轉讓資產涉及的部分固定資產及無形資產市場價值評估項目資產評估報告

聲 明

一、本資產評估報告依據財政部發布的資產評估基本準則和中國資產評估協會發布的資產評估執業準則和職業道德準則編制。

二、委托人或者其他資產評估報告使用人應當按照法律、行政法規規定和本資產評估報告載明的使用范圍使用資產評估報告；委托人或者其他資產評估報告使用人違反前述規定使用資產評估報告的，資產評估機構及其資產評估專業人員不承擔責任。

三、資產評估報告僅供委托人、資產評估委托合同中約定的其他資產評估報告使用人和法律、行政法規規定的資產評估報告使用人使用；除此之外，其他任何機構和個人不能成為資產評估報告的使用人。

四、資產評估報告使用人應當正確理解和使用評估結論，評估結論不等同于評估對象可實現價格，評估結論不應當被認為是對評估對象可實現價格的保證。

五、資產評估報告使用人應當關注評估結論成立的假設前提、資產評估報告特別事項說明和使用限制。

六、資產評估機構及其資產評估專業人員遵守法律、行政法規和資產評估準則，堅持獨立、客觀、公正的原則，并對所出具的資產評估報告依法承擔責任。

七、評估對象涉及的資產清單由委托人、產權持有單位申報并經其采用簽名、蓋章或法律允許的其他方式確認；委托人和其他相關當事人依法對其提供資料的真實性、完整性、合法性負責。

八、資產評估機構及資產評估專業人員與資產評估報告中的評估對象沒有現存或者預期的利益關系；與相關當事人沒有現存或者預期的利益關系，對相關當事人不存在偏見。

九、資產評估專業人員已經對資產評估報告中的評估對象及其所涉及資產進行現場調查；已經對評估對象及其所涉及資產的法律權屬狀況給予必要的關注，對評估對象及其所涉及資產的法律權屬資料進行了查驗，對已經發現的問題進行了如實披露。

十、本資產評估機構出具的資產評估報告中的分析、判斷和結果受資產評估報告中假設和限制條件的限制，資產評估報告使用人應當充分考慮資產評估報告中載明的假設、限制條件、特別事項說明及其對評估結論的影響。

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天津生物化學制藥有限公司擬對外轉讓資產涉及的部分固定資產及無形資產市場價值評估項目資產評估報告

天津生物化學制藥有限公司擬對外轉讓資產涉及的

部分固定資產及無形資產市場價值評估項目

資產評估報告摘要

中瑞評報字[2022]第000345號

天津生物化學制藥有限公司：

中瑞世聯資產評估集團有限公司接受貴公司的委托，遵守法律、行政法規和資產評估準則的規定，堅持獨立、客觀、公正的原則，履行適當的資產評估程序，采用公認的評估方法，對天津生物化學制藥有限公司擬對外轉讓資產涉及的相關資產在評估基準日的市場價值進行了評估?，F將資產評估報告摘要如下：

評估目的：根據天津生物化學制藥有限公司2021年11月26日《中共天津生物化學制藥有限公司總支部委員會會議決議》、2021年11月26日《中共天津生物化學制藥有限公司總經理辦公會會議決議》及2021年12月01日《天津生物化學制藥有限公司第三屆第二十四次董事會決議》，天津生物化學制藥有限公司擬對外轉讓部分固定資產及無形資產，本次評估目的是對擬轉讓資產在評估基準日的市場價值進行評估，為上述經濟行為提供價值參考。

評估對象：天津生物化學制藥有限公司擬對外轉讓資產涉及的部分固定資產及無形資產市場價值。

評估范圍：天津生物化學制藥有限公司擬對外轉讓資產涉及的部分固定資產及無形資產，具體包含：房屋建筑物、構筑物、機器設備、電子設備及土地使用權。評估基準日賬面凈額合計為157,147,567.96元，賬面凈額未經審計。

評估基準日：2021年12月31日

價值類型：市場價值

評估方法：成本法、市場法。

評估結論：本資產評估報告采用成本法、市場法進行測算并得出評估結論。具體評估結論如下：

評估基準日 2021年 12月 31日，納入評估范圍的擬轉讓資產賬面價值為

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15,714.76萬元，評估價值為16,890.38萬元，增值額為1,175.62萬元，增值率為7.48%。

具體評估結果詳見下列評估結果匯總表：

資產評估結果匯總表

金額單位：人民幣萬元

項 目 賬面價值 評估價值 增減值 增值率%

A B C=B-A D=C/A×100

固定資產 1 15,221.41 15,825.69 604.28 3.97

其中：房屋建（構）筑物類 2 14,294.92 14,285.84 -9.08 -0.06

設備類 3 926.49 1,539.85 613.36 66.20

無形資產 4 493.35 1,064.69 571.34 115.81

資產總計 5 15,714.76 16,890.38 1,175.62 7.48

本資產評估報告僅為資產評估報告中描述的經濟行為提供價值參考，評估結論的使用有效期自評估基準日起一年。

對評估結論產生影響的特別事項：

1.資產評估報告系資產評估機構及其資產評估師遵守法律、行政法規和資產評估準則，根據委托履行必要的資產評估程序后出具的專業報告，經資產評估機構蓋章及資產評估師簽名（涉及國有資產還需經國有資產監督管理機構或所出資企業備案（核準））后方可正式使用。

2.本評估結論是在專用構筑物工程（僅適用于23價肺炎球菌多糖疫苗項目）不再繼續使用的前提下得出的，為不含增值稅價，未考慮轉讓環節所需發生的稅費及手續費，轉讓環節稅費最終以稅務部門核定為準，提請報告使用人予以關注。

3.本次評估假設委托人提供的23價肺炎球菌多糖疫苗政策及市場分析、生化制藥疫苗廠區通用性分析等資料中的論述，符合市場及評估對象實際情況，本次評估人員對相關專業論證進行了必要的市場核實，若23價肺炎球菌多糖疫苗項目相關政策、市場環境發生較大變化，導致其項目的通用性及市場接受度等發生變化，則專用于23價肺炎球菌多糖疫苗項目的專用構筑物評估結果應進行相應修改。

4.未征得資產評估機構同意，資產評估報告的內容不得被摘抄、引用或者披露于公開媒體，法律、行政法規規定以及相關當事人另有約定的除外。

資產評估報告使用人應當充分考慮資產評估報告中載明的假設、限定條件、特別事項說明對評估結論的影響。

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以上內容摘自資產評估報告正文，欲了解本評估業務的詳細情況和正確理解評估結論，應當閱讀資產評估報告正文。

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部分固定資產及無形資產市場價值評估項目

市場價值評估項目